Главный герой фильма Маттиас годами работает в агентстве, которое предоставляет клиентам подставных друзей, родственников или спутников для любых мероприятий — от деловых конференций до семейных торжеств. Он настолько привык вживаться в чужие образы, подделывать улыбки и симулировать эмоции, которые не испытывает сам, что со временем совершенно перестал отличать свои истинные чувства от сыгранных.
Аншлюс 1938 года кардинально меняет жизнь Вены: нацистские порядки проникают во все сферы, обычные граждане оказываются перед тяжелым выбором — бежать из страны, подчиниться новым правилам или идти на открытое сопротивление. Юрист Йозеф Барток, готовящийся к отъезду вместе с женой, оказывается за решеткой гестапо после отказа выдать конфиденциальные данные о своих клиентах.