Действие ленты разворачивается в постсоветском Петербурге начала 1990-х, где в старинной коммуналке собирается компания местных жителей на неформальную вечеринку. После изрядного количества выпитого кто-то неожиданно обнаруживает, что обычно выходящее на тихий внутренний двор окно теперь выходит не на знакомые заборы и соседние крыши, а на парижские улочки с фонарями и прохожими.
Маленький белый медвежонок Умка живет на арктической полярной станции вместе с группой ученых, а его лучший друг — мальчик, который приезжал сюда на каникулы в прошлом году — уехал в город на новогодние праздники. Умка очень скучает по товарищу и решает отправиться в долгое путешествие по заснеженным просторам, чтобы отыскать его.